Riester, Basisrente oder bAV: Die drei geförderten Wege im Vergleich

Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Dein Arbeitgeber zahlt einen Teil deines Bruttolohns in einen Vertrag ein, zum Beispiel in eine Direktversicherung. Das nennt man Entgeltumwandlung. Bis zu bestimmten Grenzen ist dieser Teil steuer- und sozialabgabenfrei. Wandelst du Lohn um, muss dein Arbeitgeber in der Regel 15 Prozent dazugeben, soweit er dadurch selbst Sozialabgaben spart. Auch Azubis haben einen Anspruch. Mehr dazu: Betriebliche Altersvorsorge und bAV als Azubi.

Riester-Rente: Ein privater Vertrag, den der Staat mit Zulagen und einem möglichen Steuervorteil fördert. Förderberechtigt sind vor allem Menschen, die in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind, also auch Azubis und Angestellte, außerdem zum Beispiel Beamte.

Basisrente (Rürup): Ein privater Vertrag, dessen Beiträge du bis zu einem Höchstbetrag als Sonderausgaben von der Steuer absetzen kannst. Zulagen gibt es nicht. Das Geld wird später nur als lebenslange monatliche Rente ausgezahlt. Gedacht ist sie vor allem für Selbstständige und Menschen mit höherem Einkommen. Mehr dazu: Basisrente.

Neue Riester-Verträge nach dem bisherigen Modell sind nur noch bis Ende 2026 möglich. Ab 2027 können keine neuen Riester-Verträge mehr abgeschlossen werden.

Bestehende Riester-Verträge laufen weiter. Sie werden nicht automatisch gekündigt oder umgewandelt.

Ein Wechsel in die neue Förderung ist möglich, ohne dass du die bisherige Förderung zurückzahlen musst. Dabei können aber Wechselkosten anfallen.

Neu ab 2027 sind das Altersvorsorgedepot ohne Garantien und geförderte Verträge mit Beitragsgarantie. Auch Selbstständige sollen dann grundsätzlich gefördert werden können.

bAV: du über deinen Arbeitgeber.

Riester: du selbst bei einem Anbieter, neue Verträge nur noch bis Ende 2026.

Basisrente: du selbst bei einem Anbieter.

bAV: Beiträge bis zu bestimmten Grenzen steuer- und sozialabgabenfrei, dazu der Zuschuss vom Arbeitgeber.

Riester: staatliche Zulagen und ein möglicher Sonderausgabenabzug bei der Steuer.

Basisrente: Beiträge bis zum Höchstbetrag als Sonderausgaben absetzbar, keine Zulagen.

bAV: Arbeitnehmer und Azubis.

Riester: vor allem rentenversicherungspflichtig Beschäftigte und Beamte. Die Zulagen spielen bei kleinerem Einkommen und mit Kindern eine größere Rolle.

Basisrente: vor allem Selbstständige und Menschen mit höherem Einkommen.

bAV: bis zur Rente fest angelegt. Bei einem Jobwechsel kannst du den Vertrag oft mitnehmen oder privat weiterführen.

Riester: bis zur Rente gebunden. Verwendest du das Geld anders, musst du die Förderung in der Regel zurückzahlen.

Basisrente: am wenigsten flexibel. Der Vertrag ist nicht beleihbar, nicht übertragbar und nicht vererbbar, außer du hast eine Hinterbliebenenabsicherung vereinbart.

bAV: als Betriebsrente oder, je nach Vertrag, als Kapital.

Riester: als Rente, ein Teil kann zu Rentenbeginn auf einmal ausgezahlt werden.

Basisrente: nur als lebenslange monatliche Rente.

Azubis und Angestellte: Schau dir zuerst an, was dein Arbeitgeber bei der bAV anbietet und dazugibt. Manche Betriebe zahlen mehr als den Pflichtzuschuss. Viele Arbeitgeber zahlen außerdem vermögenswirksame Leistungen (VWL) zusätzlich zum Gehalt.

Mit Kindern oder kleinem Einkommen: Hier spielen staatliche Zulagen eine größere Rolle. Wer 2026 noch über einen neuen Riester-Vertrag nachdenkt, sollte die Reform kennen und sich vor einem Abschluss in Ruhe beraten lassen.

Selbstständige und Gutverdiener: Die Basisrente kann wegen des Steuervorteils interessant sein. Mit einer Ausbildungsvergütung zahlst du oft wenig oder keine Einkommensteuer, dann bringt dir der Steuervorteil entsprechend wenig.

Du hast schon einen Riester-Vertrag: Er läuft weiter. Kündige ihn nicht vorschnell, sondern lass prüfen, ob Weiterführen, Ruhenlassen oder später ein Wechsel für dich passt.

Beim Arbeitgeber nicht nachfragen. Viele wissen nicht, dass sie einen Anspruch auf Entgeltumwandlung haben und der Arbeitgeber in der Regel etwas dazugeben muss.

Einen Riester-Vertrag überstürzt kündigen. Bei einer Kündigung mit Auszahlung musst du die Förderung in der Regel zurückzahlen. Durch die Reform gibt es mit dem Wechsel eine weitere Möglichkeit.

Die Basisrente abschließen, obwohl du das Geld vielleicht flexibel brauchst. Es kommt nur als lebenslange Rente zurück, du kannst es dir nicht vorher auszahlen lassen.

Nur auf die Förderung schauen. Kosten, Flexibilität und die Frage, ob der Vertrag zu deinem Leben passt, sind genauso wichtig.

Bedingungen nicht verstehen. Lass dir erklären, wann du an dein Geld kommst und was bei einem Jobwechsel oder einer Pause passiert.

Die Reform ignorieren. Wer 2026 noch neu abschließt, sollte wissen, dass ab 2027 neue Regeln gelten sollen.